La situación
El equipo usaba el USD/MXN intradía de Bloomberg para registrar todo: contratos, reporting, conciliaciones, asientos contables. 'Es lo más actualizado', argumentaban.
El problema apareció en la auditoría: cada conciliación bancaria mostraba diferencias de 5-15 bps vs el sistema. Acumulado en 12 meses, $46K USD de 'diferencias FX no explicadas'. El SAT pedía reconciliación contra el FIX.
Las palancas
1
FIX para todo lo contractual
Contratos, facturas, reporting fiscal, asientos contables. Es el referente oficial Banxico y el SAT lo audita contra eso.
2
Intradía solo para tesorería operativa
Compra-venta de divisas en el día, decisión de timing dentro de la jornada. Nada que vaya al ERP.
3
Tabla de conversión diaria oficial
Una sola tabla en el ERP, alimentada del FIX vía API Banxico. Cero discreción del operador.
El resultado
$46K USD
→
$2K USD
Diferencias FX no explicadas anuales después del cambio
Lecciones aplicables
- El FIX es el referente oficial — el SAT y los auditores lo usan. Si vos no, vas a explicarles cada conciliación.
- El intradía es para decisiones de tesorería (cuándo comprar), no para registro contable.
- Una sola tabla de conversión por día elimina el 95% del ruido FX en tu reporting interno.
Esta edición se publicó el 1 ago 2025
La edición completa salió por correo el viernes a las 7am CDMX. Suscribite para recibir la próxima edición — gratis, una a la semana.
Suscribirse al newsletter →← Caso № 03
Onboarding un analista FP&A: las 4 cosas que hacés mal sin saberlo
Caso № 05 →
Bank reconciliation: por qué 8 horas/mes es señal de mala configuración